宇晶股份上市第二年净利降逾8成 海通证券保荐变脸股

  3月9日晚间，宇晶股份(002943.SZ)发布2019年度业绩预告及业绩快报修正公告。公告显示，2019年公司实现营业收入3.02亿元，同比减少25.53%；实现归属于上市公司股东的净利润1461.81万元，同比减少85.23%。

  宇晶股份于2018年11月29日在深交所中小板上市，公开发行股票数量为2500万股，发行价格为17.61元/股，保荐人为海通证券。今年2月4日，宇晶股份盘中创17.43元上市最低价，也跌破了其发行价。截至昨日收盘，宇晶股份报26.12元，跌幅4.67%。

  上市前，宇晶股份业绩连续两年上涨。2015年至2017年，宇晶股份营业收入分别是1.25亿元、1.58亿元、3.53亿元；归属于母公司股东的净利润分别为1457.05万元、3311.41万元、7816.16万元；经营活动产生的现金流量净额分别为1419.50万元、929.85万元、1.06亿元；主营业务毛利率分别是40.85%、44.90%、42.58%。

  上市当年，2018年，宇晶股份实现营业收入4.05亿元，同比增长14.82%；实现归属于上市公司股东的净利润9898.26万元，同比增长26.64%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7232.63万元，同比减少5.56%；经营活动产生的现金流量净额为7125.40万元，同比减少32.77%。

  2019年为宇晶股份上市第二年，3月9日晚间，公司披露2019年度业绩预告及业绩快报修正公告显示，去年公司营业收入、净利润双双下滑。

  2019年，公司实现营业总收入3.02亿元，较上年同期下降25.53%；盈利1966.97万元，较上年同期下降82.93%；总利润2238.31万元，较上年同期下降80.70%；归属于上市公司股东的净利润1461.81万元，较上年同期下降85.23%；基本每股盈利0.15元，较上年同期下降88.28%；加权平均净资产收益率1.88%，较上年同期下降25.54%。

  对于业绩下降的原因，宇晶股份表示，2019年上半年受中美贸易战、行业市场之间的竞争激烈的影响，公司业绩及产品平均售价同比下降；公司是专门干精密数控机床设备的研发、设计、生产和销售的高新技术企业，上游客户主要为消费电子及苹果产业链客户，为适应5G通信技术和新能源产业的更新迭代，公司于2019年在3D瀑布屏防护玻璃、磨砂质感防护玻璃等新款消费电子外观件异形曲面抛光技术，以及蓝宝石、单晶硅、碳化硅等高硬材料金刚线高速切割技术上研发投入较大，导致公司2019年费用较上年同期有所上升。公司合并报表范围内的控股子公司湖南宇诚精密科技有限公司、湖南宇一数控机床有限公司在镀膜机业务、PCB专用设备业务等研发和业务拓展方面投入经费较大。公司及控股子公司相关新业务于2020年将逐步好转。

  宇晶股份在业绩预告及业绩快报修正公告中表示，业绩预告和业绩快报与前次业绩预计出现差异在补计提应收账款坏账准备金额。

  公司近期收到《浙江昱辉阳光能源有限公司破产清算案债权申报通知书》及《浙江省嘉善县人民法院通知》，获悉浙江省嘉善县人民法院出具了(2019)浙0421破申7号《民事裁定书》，该裁定载明浙江省嘉善县人民法院已依法裁定受理浙江昱辉阳光能源有限公司的破产清算一案。

  根据相关文件内容，公司即使对浙江昱辉阳光能源有限公司的债权存在保全措施，目前没办法回收的风险也已明显地增加，虽然公司后续仍将继续采取一定的措施追讨该笔欠款，但出于谨慎性考虑将补计提应收账款坏账准备，因此减少2019年度当期净利润360万元左右。公司董事会将依照法律来追究相关责任人员的责任。

  公开资料显示，宇晶股份上市时共募集资金4.40亿元，募集资金净额为3.98亿元，分别用于“研发中心扩建项目”、“多线切割机、研磨抛光机扩产项目”和“智能装备生产项目”。

  宇晶股份上市发行费用为4197.44万元，作为宇晶股份上市的保荐人，海通证券获得保荐及承销费用2907.31万元。

  此外，中审众环会计师事务所获得审计及验资费用564.15万元，上海市锦天城律师事务所获得律师费用179.25万元。

  海通证券在宇晶股份的发行保荐书中指出，宇晶股份具有持续盈利能力，财务情况良好。公司现在存在主营业务或投资方向能确保其可持续发展，经营模式和资本预算稳健，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。

  中国经济网记者发现，1月21日，宇晶股份发布了《关于公司及全资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的公告》及《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》。

  公告显示，截至2019年12月31日，募集资金实际用于募投项目支出1.68亿元，运用暂时闲置的募集资金购买打理财产的产品本金余额为0.00万元，利用募集资金暂时补充流动资金3900.00万元，募集资金账户余额为1.99亿元(包含利息净额以及理财收益)。截至2020年1月19日，公司利用募集资金暂时补充流动资金3900.00万元已全额返还至募集资金账户中，本次公开发行股票募集资金账户余额为2.38亿元(包含利息净额以及理财收益)。

  公告称，公司及宇晶长沙拟使用不超过人民币1.50亿元(含)的闲置募集资金进行现金管理；公司拟使用闲置募集资金不超过5000万元暂时补充流动资金，按银行同期贷款基准年利率4.35%计算，通过本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，预计可节约财务费用约217.50万元人民币。

  海通证券分别对上述两个事项出具了核查意见。海通证券表示，公司及宇晶长沙在保障正常经营和资金安全的前提下，以闲置自有资金和闲置募集资金适度进行现金管理，不会影响企业募投项目投资进展，不会影响公司主要营业业务的正常开展，有利于提升公司资金使用效率和收益，逐步提升公司整体业绩水平。

  对于使用部分闲置募集资金补充流动资金，海通证券表示，本次使用部分闲置募集资金补充流动资金是公司依据募投项目实施情况而作出的审慎决定，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，可提高募集资金使用效率，确保股东利益最大化，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对募投项目的实施及公司的正常经营产生不利影响。公司将严格遵守募集资金使用的相关规定，加强募集资金使用的内部与外部监督，确保募集资金使用的合法、有效。

  3月2日，宇晶股份召开2020年第一次临时股东大会，审议三项议案，《关于公司及全资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》表决通过。